자금출처조사 받지 않는 방법 ? 전문 회계사변호사의 tip

카테고리 없음 2024. 11. 7. 12:44

📝<조 사>받지 않는 방법 ?

회계사변호사의 tip

목차 및 정리

1. 기준에 해당할 수 있기에

2. 이루어지는 상황

3. 선정되는 이유

4. 검사가 이루어지는 법

5. <부 동 산>을 취득하다가 검사받게 된 사례

6. 맺음말

1.

기준에 해당할 수 있기에

직업을 가지고 일을 하면 이익을 얻는데요. 이때 어떤 종류의 수익이 발생하든 세금이 발생하게 됩니다.

한 나라의 국민으로서 일정한 세금을 내야 하는 의무를 지는데요. 수익의 종류에 따라서 세율이 다르기에 미리 체크하는 것이 좋습니다.

이를 지키지 않으면 처벌이 이루어질 수 있기에 주의해야 합니다.

국세청에서 모니터링 시스템을 이용해서 사람들이 성실하게 납부하고 있는지 파악하는데요. 제보를 통해 알게되기도 합니다.

이때 <부 동 산>과 같은 재산을 취득하면 자금출처조사 대상이 되는 경우가 있는데요.

의도치 않게 세금 폭탄을 맞을 수 있으므로 주의해야 합니다.

문제가 되는 부분은 없는지 회계사변호사와 미리 확인하고 적절하게 대응할 필요 있습니다.

2.

이루어지는 상황

🔷 이럴 때 진행되는 절차입니다
<취 득 세>를 납부하는 <부 동 산>을 얻거나 돈을 증여받았을 때 자금출처조사 대상이 될 수 있습니다.

보통 <부 동 산>을 획득했을 때 자금출처조사 대상이 되는 경우가 많습니다.

<부 동 산>이나 현금을 어디서 얻은 것인지에 대해 소명을 해야 하는데요.

그러지 못한다면 증여로 보고 이에 대한 세금을 내야 합니다.

탈세를 시도하지는 않았는지, 불 법적인 방식으로 얻지는 않았는지 등을 확인하는 것이라고 할 수 있습니다.

보통 주택 취득 금액 조달 및 입주 계획서를 기반으로 진행되는 경우가 많은데요.

현재 가지고 있는 자산을 고려했을 때 고 가의 건물을 얻었을 때 이러한 절차를 진행하게 될 가능성이 높습니다.

상황에 따라서 세금 정도가 달라지고 대응법에도 차이가 생기기에 전문가를 통해서 세세하게 확인하는 것이 좋습니다.

3.

선정되는 이유

🔍 자금출처조사 대상 선정 방법
PCI 시스템 분석자료와 금융회사, 정보원 등으로부터 수집한 자료를 토대로 선정

재산의 증감이나 소비 지출, 소득신고 자료 등을 분석해서 소득이 없거나 소득에 비해 고 가의 재산을 취득했을 때, 채무를 상 환했을 때 자금출처조사 대상이 될 수 있습니다.

은행 및 금융사로부터 수집된 내역을 통해 예금 보유액을 역산해서 신고한 수익에 비해 거액의 금액이 예치되어 있는 경우에도 해당 과정을 진행할 수 있습니다.

재산 증가액과 소비지출액에 신고소득 금액을 차감한 나머지 전체를 탈루 혐의 금액으로 여기기에 주의해야 합니다. 물론 소명할 수 있기에 잘 준비해야 합니다.

4.

검사가 이루어지는 방법

🔈 검사가 이루어지는 방식
간접적인 방법과 직접적인 방법이 있습니다.
1) 간접 및 직접적인 방식을 통해 2) 차용증은 예금통장 사본, 무통장 입금증 등 준비 3) 매매계약서, 임대차계약서 등 준비